РЕТРОСПЕКТИВНИЙ АНАЛІЗ СТАНУ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ УКРАЇНИ
Анотація
Аналіз забезпечення фінансової безпеки є одним з вагомих етапів в оцінюванні якості, ефективності, результативності державного управління у цій сфері, дозволяє виявити найбільш вразливі місця фінансової системи. Проведений ретроспективний аналіз стану забезпечення фінансової безпеки України у 2010-2023 роках демонструє ряд викликів та загроз за основними її складовими. Найбільш гострими загрозами для фінансової системи держави є проблеми у її банківській, борговій, бюджетній підсистемах, пов’язані з заборгованістю за кредитами, заощадженнями, зростання державного боргу тощо. Для України характерні загрози для безпеки небанківського фінансового сектору, для грошово-кредитної, валютної безпеки. Практична значимість роботи полягає в оцінюванні стане та рівня фінансової безпеки України у 2010-2023 роках.
Посилання
Акімова Л.М. Механізми державного управління економічною безпекою України: аналіз чинників впливу, систематизованих за окремими сферами її розвитку. Аспекти публічного управління. 2018. Вип. 6 (7). С. 5–13.
Бондаренко А.І. Механізми державного забезпечення результативності фінансової безпеки в національній економіці. Теорія та практика державного управління і місцевого самоврядування. 2017. Вип. 2.
Валовий внутрішній продукт (1990-2022) (2021=100). Державна служба статистики України. URL: https://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2020/vvp/vvp_rik/vvp_rik90-22_2021_100.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Валовий внутрішній продукт у фактичних цінах у 2023 році. Державна служба статистики України. URL: https://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2022/vvp/vvp_kv/vvpf_23_ue.xls (дата звернення: 11.07.2024).
Гладченко Л. Прозорість державних фінансів як передумова ефективності державного управління. Ринок цінних паперів України. Вісник Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку. 2011. Вип. 3-4. С. 35–41.
Грицишен Д.О., Свірко С.В., Супрунова І.В. Бюджетна безпека як об'єкт аналітичних досліджень в умовах реформування системи управління місцевими бюджетами. Інвестиції: практика та досвід. 2019. Вип. 24. С. 129–134.
Депозити, залучені депозитними корпораціями (крім Національного банку України). Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/3.2-Deposits.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Державний борг та гарантований державою борг. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/uk/derzhavnij-borg-ta-garantovanij-derzhavju-borg (дата звернення: 11.07.2024).
Державний та гарантований державою борг України за станом на 31.01.2024. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%B1%D0%BE%D1%80%D0%B3_31_01_2024_%D0%BC%D0%BB%D1%80%D0%B4__%D1%83%D1%82%D0%BE%D1%87%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B9_.xls (дата звернення: 11.07.2024).
Державний та гарантований державою борг України за станом на 31.01.2020. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%91%D0%BE%D1%80%D0%B3%2031_01_2020%20%D0%BC%D0%BB%D1%80%D0%B4.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Динаміка міжнародних резервів. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/ua/markets/international-reserves-allinfo (дата звернення: 11.07.2024).
Дохідність ОВДП на первинному ринку. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/OVDP_mis.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Желябін В.О. Оцінка ефективності державного управління згідно з критеріями фінансової безпеки України. Гуманітарний вісник Запорізької державної інженерної академії. 2009. Вип. 37. С. 180–184.
Індекс ПФТС. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Індекси акцій. Індекс ПФТС. Офіційний сайт ПФТС. URL: https://pfts.ua/trade-info/indexes/shares-indexes (дата звернення: 11.07.2024).
Індекси споживчих цін у 1993-2023 роках (до відповідного періоду попереднього року). Державна служба статистики України. URL: https://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2020/ct/isc_rik/isc1993-2020vppr.xls (дата звернення: 11.07.2024).
Інформація Міністерства фінансів України про виконання Державного бюджету України за 2023 рік. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/uk/budget_2023-582 (дата звернення: 11.07.2024).
Інформація Міністерства фінансів України про виконання Державного бюджету України за 2022 рік. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/uk/budget_2022-538 (дата звернення: 11.07.2024).
Кредити, надані депозитними корпораціями (крім Національного банку України). Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/3.3-Loans.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Лондар Л.П. Борговий складник фінансової безпеки України: загрози та індикатори. Стратегічні пріоритети. 2015. Вип. 4. С. 70–78.
Мунько А. Особливості управління державним боргом України до та після ведення воєнного стану. Науковий вісник: Державне управління. 2023. Вип. 2 (14). С. 162–180.
Носань Н.С. Ретроспективний аналіз основних індикаторів стану фінансової безпеки України. Modern economics. 2019. Вип. 14. С. 193–199. URL: https://jvestnik-sss.donnu.edu.ua/article/download/8445/8444
Обсяги активних операцій та частка непрацюючих активів в цілому по системі. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/stat/NPL_AO_2024-06-01.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Офіційний курс гривні щодо іноземних валют. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/ua/markets/exchangerates (дата звернення: 11.07.2024).
Показники діяльності страхових компаній. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/stat/Insurance_companies_2024-01-01.xlsx (дата звернення: 11.07.2024).
Про затвердження Методичних рекомендацій щодо розрахунку рівня економічної безпеки України: Наказ Міністерства економічного розвитку та торгівлі України від 29.10.2013 № 1277. URL: https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v1277731-13#Text (дата звернення: 11.07.2024).
Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 11 серпня 2021 року «Про Стратегію економічної безпеки України на період до 2025 року»: Указ Президента України від 11 серпня 2021 року № 347/2021. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/347/2021#Text (дата звернення: 11.07.2024).
Процентні ставки за активними і пасивними операціями Національного банку. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/files/PInterestRates.xls (дата звернення: 11.07.2024).
Рудик Н.В. Фінансова безпека в системі управління державними фінансами. Науковий вісник Херсонського державного університету. Сер.: Економічні науки. 2014. Вип. 5 (4). С. 128–133.
Статистичні збірники Міністерства фінансів України у 2014-2021 роках. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/uk/statistichnij-zbirnik (дата звернення: 11.07.2024).
Akimova L. M. (2018) Mekhanizmy derzhavnoho upravlinnia ekonomichnoiu bezpekoiu Ukrainy: analiz chynnykiv vplyvu, systematyzovanykh za okremymy sferamy yii rozvytku [Mechanisms of State Management of Economic Security of Ukraine: Analysis of Influence Factors Systematized in Certain Spheres of Its Development]. Aspekty publichnoho upravlinnia - Aspects of Public Administration, no. 6 (7), pp. 5–13.
Bondarenko A. I. (2017) Mekhanizmy derzhavnoho zabezpechennia rezultatyvnosti finansovoi bezpeky v natsionalnii ekonomitsi [Mechanisms of State Ensuring the Effectiveness of Financial Security in the National Economy]. Teoriia ta praktyka derzhavnoho upravlinnia i mistsevoho samovriaduvannia - Theory and practice of public administration and local self-government, no. 2.
Valovyi vnutrishnii produkt (1990-2022) (2021=100). Derzhavna sluzhba statystyky Ukrainy [Gross domestic product. State Statistics Service of Ukraine]. Available at: https://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2020/vvp/vvp_rik/vvp_rik90-22_2021_100.xlsx (accessed July 11, 2024).
Valovyi vnutrishnii produkt u faktychnykh tsinakh u 2023 rotsi. Derzhavna sluzhba statystyky Ukrainy [Gross domestic product in actual prices in 2023. State Statistics Service of Ukraine]. Available at: https://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2022/vvp/vvp_kv/vvpf_23_ue.xls (accessed July 11, 2024).
Hladchenko L. (2011) Prozorist derzhavnykh finansiv yak peredumova efektyvnosti derzhavnoho upravlinnia [Transparency of public finances as a prerequisite for the effectiveness of public administration]. Rynok tsinnykh paperiv Ukrainy. Visnyk Derzhavnoi komisii z tsinnykh paperiv ta fondovoho rynku - Securities market of Ukraine. Bulletin of the State Commission on Securities and Stock Market, no. 3-4, pp. 35–41.
Hrytsyshen D. O., Svirko S. V., Suprunova I. V.(2019) Biudzhetna bezpeka yak obiekt analitychnykh doslidzhen v umovakh reformuvannia systemy upravlinnia mistsevymy biudzhetamy [Budget security as an object of analytical research in the context of reforming the local budget management system]. Investytsii: praktyka ta dosvid - Investments: practice and experience, no. 24, pp. 129–134.
Depozyty, zalucheni depozytnymy korporatsiiamy (krim Natsionalnoho banku Ukrainy). Natsionalnyi bank Ukrainy [Deposits attracted by deposit corporations (except the National Bank of Ukraine). National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/3.2-Deposits.xlsx (accessed July 11, 2024).
Derzhavnyi borh ta harantovanyi derzhavoiu borh. Ministerstvo finansiv Ukrainy [Public debt and state-guaranteed debt. Ministry of Finance of Ukraine]. Available at: https://mof.gov.ua/uk/derzhavnij-borg-ta-garantovanij-derzhavju-borg (accessed July 11, 2024).
Derzhavnyi ta harantovanyi derzhavoiu borh Ukrainy za stanom na 31.01.2024. Ministerstvo finansiv Ukrainy [State and state-guaranteed debt of Ukraine as of 31.01.2024. Ministry of Finance of Ukraine]. Available at: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%B1%D0%BE%D1%80%D0%B3_31_01_2024_%D0%BC%D0%BB%D1%80%D0%B4__%D1%83%D1%82%D0%BE%D1%87%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B9_.xls (accessed July 11, 2024).
Derzhavnyi ta harantovanyi derzhavoiu borh Ukrainy za stanom na 31.01.2020. Ministerstvo finansiv Ukrainy [State and state-guaranteed debt of Ukraine as of 31.01.2020. Ministry of Finance of Ukraine]. Available at: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%91%D0%BE%D1%80%D0%B3%2031_01_2020%20%D0%BC%D0%BB%D1%80%D0%B4.xlsx (accessed July 11, 2024).
Dynamika mizhnarodnykh rezerviv. Natsionalnyi bank Ukrainy [Dynamics of international reserves. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/ua/markets/international-reserves-allinfo (accessed July 11, 2024).
Dokhidnist OVDP na pervynnomu rynku. Natsionalnyi bank Ukrainy [Yield of government bonds in the primary market. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/OVDP_mis.xlsx (accessed July 11, 2024).
Zheliabin V. O. (2009) Otsinka efektyvnosti derzhavnoho upravlinnia zghidno z kryteriiamy finansovoi bezpeky Ukrainy [Assessment of the effectiveness of public administration according to the criteria of financial security of Ukraine]. Humanitarnyi visnyk Zaporizkoi derzhavnoi inzhenernoi akademii - Humanitarian Bulletin of Zaporizhzhya State Engineering Academy, no. 37, pp. 180–184.
Indeks PFTS. Natsionalnyi bank Ukrainy PFTS Index. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx (accessed July 11, 2024).
Indeksy aktsii. Indeks PFTS. Ofitsiinyi sait PFTS [Stock indices. PFTS Index. PFTS official website]. Available at: https://pfts.ua/trade-info/indexes/shares-indexes (accessed July 11, 2024).
Indeksy spozhyvchykh tsin u 1993-2023 rokakh (do vidpovidnoho periodu poperednoho roku). Derzhavna sluzhba statystyky Ukrainy [Consumer price indices in 1993-2023 (to the corresponding period of the previous year). State Statistics Service of Ukraine]. Available at: https://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2020/ct/isc_rik/isc1993-2020vppr.xls (accessed July 11, 2024).
Informatsiia Ministerstva finansiv Ukrainy pro vykonannia Derzhavnoho biudzhetu Ukrainy za 2023 rik. Ministerstvo finansiv Ukrainy [Information of the Ministry of Finance of Ukraine on the implementation of the State Budget of Ukraine for 2023. Ministry of Finance of Ukraine]. Available at: https://mof.gov.ua/uk/budget_2023-582 (accessed July 11, 2024).
Informatsiia Ministerstva finansiv Ukrainy pro vykonannia Derzhavnoho biudzhetu Ukrainy za 2022 rik. Ministerstvo finansiv Ukrainy [Information of the Ministry of Finance of Ukraine on the implementation of the State Budget of Ukraine for 2022. Ministry of Finance of Ukraine]. Available at: https://mof.gov.ua/uk/budget_2022-538 (accessed July 11, 2024).
Kredyty, nadani depozytnymy korporatsiiamy (krim Natsionalnoho banku Ukrainy). Natsionalnyi bank Ukrainy [Loans provided by depository corporations (except the National Bank of Ukraine). National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/3.3-Loans.xlsx (accessed July 11, 2024).
Londar L. P. (2015). Borhovyi skladnyk finansovoi bezpeky Ukrainy: zahrozy ta indykatory [Debt component of Ukraine's financial security: threats and indicators]. Stratehichni priorytety - Strategic priorities, no. 4, pp. 70–78.
Munko A. (2023) Osoblyvosti upravlinnia derzhavnym borhom Ukrainy do ta pislia vedennia voiennoho stanu [Peculiarities of Managing Ukraine's Public Debt Before and After Martial Law]. Naukovyi visnyk: Derzhavne upravlinnia - Scientific Bulletin: Public Administration, no. 2 (14), pp. 162–180.
Nosan N. S. (2019) Retrospektyvnyi analiz osnovnykh indykatoriv stanu finansovoi bezpeky Ukrainy. Modern economics - Modern economics, is. 14, pp. 193–199. Available at: https://jvestnik-sss.donnu.edu.ua/article/download/8445/8444 (accessed July 11, 2024).
Obsiahy aktyvnykh operatsii ta chastka nepratsiuiuchykh aktyviv v tsilomu po systemi. Natsionalnyi bank Ukrainy [Volumes of active operations and share of non-performing assets in the whole system. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/stat/NPL_AO_2024-06-01.xlsx (accessed July 11, 2024).
Ofitsiinyi kurs hryvni shchodo inozemnykh valiut. Natsionalnyi bank Ukrainy [The official hryvnia exchange rate against foreign currencies. National Bank of Ukraine]. URL: https://bank.gov.ua/ua/markets/exchangerates (accessed July 11, 2024).
Pokaznyky diialnosti strakhovykh kompanii. Natsionalnyi bank Ukrainy [Performance of insurance companies. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/stat/Insurance_companies_2024-01-01.xlsx (accessed July 11, 2024).
Pro zatverdzhennia Metodychnykh rekomendatsii shchodo rozrakhunku rivnia ekonomichnoi bezpeky Ukrainy: Nakaz Ministerstva ekonomichnoho rozvytku ta torhivli Ukrainy vid 29.10.2013 № 1277 [On Approval of Methodological Recommendations for Calculating the Level of Economic Security of Ukraine: Order of the Ministry of Economic Development and Trade of Ukraine No. 1277 of 29.10.2013]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v1277731-13#Text (accessed July 11, 2024).
Pro rishennia Rady natsionalnoi bezpeky i oborony Ukrainy vid 11 serpnia 2021 roku «Pro Stratehiiu ekonomichnoi bezpeky Ukrainy na period do 2025 roku»: Ukaz Prezydenta Ukrainy vid 11 serpnia 2021 roku № 347/2021 [On the decision of the National Security and Defense Council of Ukraine of August 11, 2021 "On the Strategy of Economic Security of Ukraine for the period up to 2025": Decree of the President of Ukraine of August 11, 2021 No. 347/2021]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/347/2021#Text (accessed July 11, 2024).
Protsentni stavky za aktyvnymy i pasyvnymy operatsiiamy Natsionalnoho banku. Natsionalnyi bank Ukrainy [Interest rates on active and passive operations of the National Bank. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/PInterestRates.xls (accessed July 11, 2024).
Rudyk, N. V. (2014). Finansova bezpeka v systemi upravlinnia derzhavnymy finansamy [Financial security in the public finance management system]. Naukovyi visnyk Khersonskoho derzhavnoho universytetu. Ser.: Ekonomichni nauky - Scientific Bulletin of Kherson State University. Sir.: Economic Sciences, no. 5 (4), pp. 128–133.
Statystychni zbirnyky Ministerstva finansiv Ukrainy u 2014-2021 rokakh. Ministerstvo finansiv Ukrainy [Statistical collections of the Ministry of Finance of Ukraine in 2014-2021. Ministry of Finance of Ukraine]. Available at: https://mof.gov.ua/uk/statistichnij-zbirnik (accessed July 11, 2024).
