ІНТЕГРАЛЬНА ОЦІНКА РИЗИКІВ ТОРГОВЕЛЬНИХ ПІДПРИЄМСТВ

Анотація

Оцінювання ризиків підприємств торгівлі є невід’ємною складовою ефективного управління та стратегічного планування, оскільки дозволяє своєчасно ідентифікувати загрози, визначати вплив на результати діяльності та розробляти заходи щодо мінімізації негативних наслідків. У статті досліджено методичні підходи до оцінювання ризиків із використанням поєднання якісного та кількісного аналізу, що дозволяє встановлювати причинно-наслідкові зв’язки ризиків та чисельно визначати рівень їх впливу на функціонування підприємства. Запропоновано трирівневу бальну систему оцінки ризиків («високий», «помірний», «низький»), яка забезпечує універсальність, порівнянність різнорідних показників, спрощує інтерпретацію результатів та формує інтегральний показник ризику для комплексного аналізу діяльності підприємства. На основі даних фінансової звітності досліджено ризики провідних українських торговельних мереж – АТБ, НОВУС, Сільпо та ФОРА – за операційною, фінансовою, ринковою та стратегічною складовими. Проведений аналіз показав, що ТОВ «АТБ-МАРКЕТ» залишається лідером за стабільністю операційної діяльності, проте має зростаючі стратегічні ризики. ТОВ «НОВУС Україна» демонструє адаптивність та поступове зниження ринкових ризиків. ТОВ «Сільпо-фуд» зберігає фінансову стійкість, але у 2023 р. відбулося зростання ринкових та стратегічних ризиків. ТОВ «ФОРА» має найгіршу динаміку інтегрального ризику, зокрема за операційним і стратегічним напрямами. Результати дослідження дозволяють визначити критичні зони ризику та сформувати короткострокові й довгострокові стратегії їх мінімізації, включаючи автоматизацію та оптимізацію операційних процесів, диверсифікацію фінансування, розвиток маркетингових та цифрових інструментів, інвестиції у модернізацію бізнес-моделі та впровадження систем раннього попередження кризових ситуацій. Практична значущість роботи полягає у можливості безпосереднього застосування запропонованої методики в системі стратегічного та оперативного управління торговельними підприємствами, підвищення їх конкурентоспроможності та адаптивності в умовах нестабільного ринкового середовища.